金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处(chù)证券(quàn)违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人员等(děng)相(xiāng)关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国(guó)务院对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相关(guān)责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的(de)重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的(de)重要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济渠道，维护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保(bǎo)护(hù)方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了(le)包括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务中心(xīn)发布(bù)公告(gào)，表(biǎo)示密(mì)切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的(de)单位或者个人进(jìn香水闻多了会致癌吗，女士公认10大好闻的香水)行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督(dū)管理机构终止(zhǐ)案件调(diào)查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者避免的(de)损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可(kě)用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提(tí)高执(zhí)法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事(shì)务所、北(běi)京市康达(dá)律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员(yuán)应(yīng)当严格(gé)遵守法(fǎ)律香水闻多了会致癌吗，女士公认10大好闻的香水法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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