科创板(bǎn)首批退市公(gōng)司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别(bié)发布公告称(chēng)，其(qí)收到证监会下发的(de)《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，将被实(shí)施(shī)重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公(gōng)司下(xià)发拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书，两家公司的股票(piào)自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法院消息(xī)显(xiǎn)示，其收(shōu)到12名投(tóu)资者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东(dōng)兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达律(lǜ)师事务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政处罚决(jué)定书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿，同年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上市(shì)，2020年(nián)3月在科(kē)创板上市(shì)。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售(shòu)合(hé)同、伪造物流单据和验收单据入账、安排(pái)资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明书》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对(duì)外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述财(cái)务造假方式(shì)虚增(zēng)营业(yè)收入(rù)、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元，占当期报(bào)告(gào)记载的(de)利(lì)润(rùn)总额(é)绝对值的(de)150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑穆被采(cǎi)取(qǔ)终身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其(qí)他相关负责人(rén)也被处以罚款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大(dà)虚假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累(lèi)计虚增(zēng)营业收(shōu)入(rù)34229.63万(wàn)元，虚(xū)增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且未(wèi)如实(shí)披露关(guān)联交(jiāo)易、股权代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙(zhè)江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注的是(shì)，对(duì)于欺诈发行(xíng)部分(fēn)，证监会对泽(zé)达(dá)易盛处以非(fēi)法(fǎ)所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的处(chù)罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚(fá)款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其他违法事实计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财(cái)务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡异(yì)的(de)是，在4月21日市场(chǎng)全面大跌(diē)的行情(qíng)下(xià)，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达(dá)A股股东(dōng)总户数为6538户(hù)，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东(dōng)总户数(shù)为12352户(hù)，户均持股(gǔ)市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被(bèi)终止上市的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则(zé)》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被实施(shī)重大(dà)违法强制退市。公司股(gǔ)票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到上(shàng)交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公司股票上市的(de)事先告知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公司(sī)可(kě)以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终(zhōng)止公司(sī)股票(piào)上市事(shì)宜(yí)进行(xíng)审议，并(bìng)根据(jù)上(shàng)市委员会(huì)的审(shěn)核意(yì)见作出是否终止公司股票上(shàng)市的决(jué)定(dìng)。

　　根(gēn)据相关规定，若股票(piào)被终止上(shàng)市，自(zì)交易(yì)所公告对股票作(zuò)出终止上市的决定之日后(hòu)5 个交易日届满的下(xià)一交(jiāo)易日起，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在(zài)退市整理期届满(mǎn)后5个交易(yì)日内对股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日(rì)晚间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微发布消(xiāo)息显示，其已(yǐ)于(yú)当日收到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况(kuàng)。

　　值得关注的(de)是，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽达易盛及(jí)实(shí)控人、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、康达律师(shī)事(shì)务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布(bù)公告称，因在执行泽达(四大灵猴的兵器叫什么名字dá)易盛首次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项目(mù)中，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务(wù)未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服(fú)务(wù)中(zhōng)心公告称(chēng)，关(guān)注(zhù)到(dào)上海(hǎi)金融法院收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达易盛等四大灵猴的兵器叫什么名字(děng)证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监(jiān)会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心将密(mì)切关注(zhù)诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加(jiā)普通代(dài)表人诉(sù)讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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