科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日(rì)晚间，*ST紫晶和*S毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法T泽达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被实(shí)施重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司(sī)下发(fā)拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的(de)事(shì)先告知书(shū)，两家公司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛、林(lín)应(yīng)等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，保荐券商(shāng)东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处罚(fá)决定(dìng)书(shū)显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同(tóng)年10月获科创板(bǎn)上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流(liú)单据(jù)和(hé)验收单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提(tí)前(qián)确认收入等(děng)方式(shì)虚(xū)增营业(yè)收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元(yuán)。截至招(zhāo)股说明书签(qiān)署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前述(shù)财务(wù)造假方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露(lù)对外担(dān)保的问题。

　　最终(zhōng)，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存(cún)储责令改正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被(bèi)采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年(nián)市(shì)场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实(shí)控人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的(d毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法e)证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且(qiě)未(wèi)如(rú)实披露关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽(zé)达易盛及(jí)其(qí)全(quán)资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚(xū毁掉一个女人最好的办法名声，毁掉一个渣女最好的方法)假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对(duì)于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监会对(duì)泽达易(yì)盛处(chù)以非法(fǎ)所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其(qí)他(tā)违法事(shì)实计算，证监(jiān)会(huì)最终对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处以(yǐ)3800万元罚(fá)款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的(de)是，在4月21日市场全(quán)面(miàn)大跌(diē)的(de)行情下，两家公司均有(yǒu)不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股股东总(zǒng)户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市(shì)的(de)阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市(shì)。公司股票自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公司(sī)均收到(dào)上交所(suǒ)下发(fā)的(de)拟终止公司股票上市的事先告知(zhī)书。在(zài)收(shōu)到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两家公司可以(yǐ)根据规定申请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是(shì)否终止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议，并根(gēn)据上(shàng)市委员会的(de)审核(hé)意见作(zuò)出是否(fǒu)终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的(de)决定。

　　根(gēn)据相关(guān)规定，若股票被终止上市，自(zì)交易(yì)所公告对股票作出终止上市(shì)的决定之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届(jiè)满的下一交易日起(qǐ)，相关公(gōng)司股票(piào)复(fù)牌并进入退市整理期，并在股票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届(jiè)满后5个(gè)交易(yì)日内对股票予以(yǐ)摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请。起(qǐ)诉(sù)投资者同时申(shēn)请适用普通代表人诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情(qíng)况。

　　值得关注(zhù)的是，在(zài)投(tóu)资(zī)者提起的(de)诉讼中，被告除了泽达易盛(shèng)及实(shí)控(kòng)人、董监高等，中介(jiè)机构东兴(xīng)证券及两名(míng)保(bǎo)代(dài)（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间(jiān)，东(dōng)兴证券曾发布公(gōng)告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票并在科创板上市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导等业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定(dìng)对其公司(sī)立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小投资者服务中心公告称(chēng)，关注到(dào)上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)收(shōu)到12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起(qǐ)诉投资者(zhě)同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板首批(pī)被(bèi)中(zhōng)国证监(jiān)会立案(àn)调查公(gōng)司，根(gēn)据(jù)《行(xíng)政处(chù)罚(fá)决(jué)定书》，公司(sī)构(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登(dēng)记(jì)公告，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)公开征集(jí)并接受50名以(yǐ)上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加普通代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。

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