科创板首批退市(shì)公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监(jiān)会下发的(de)《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同时，上交所也(yě)对两公司下发(fā)拟终止公(gōng)司股武汉市初中排名表，武汉初中排名一览表前一百票上市的(de)事先告(gào)知书，两家公司(sī)的(de)股票自(zì)4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院(yuàn)消息显示，其(qí)收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等(děng)证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两名保代、天健会计师事务所、康达律师事务所均在被(bèi)起诉名(míng)单中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺(qī)诈发(fā)行的问题。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日(rì)披露(lù)招股(gǔ)书申报稿，同年10月获(huò)科创板上市委(wěi)审议(yì)同意发行上市(shì)，2020年(nián)3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物流单(dān)据(jù)和(hé)验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利(lì)润(rùn)总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股说明书》未按(àn)规定披露的2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末对(duì)外担保(bǎo)余额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存储继续通过(guò)前述财(cái)务造(zào)假方式虚增营业收入、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告记(jì)载(zài)的利润(rùn)总额(é)绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记(jì)载的(de)利润总额绝对值的(de)150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存在未(wèi)按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监会对(duì)紫晶存(cún)储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处以2164.26武汉市初中排名表，武汉初中排名一览表前一百万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入

　　泽(zé)达易盛方面(miàn)，行政处罚(fá)决定书显示，其于(yú)2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒(mán)重要事实(shí)、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市(shì)后(hòu)，泽达易(yì)盛(shèng)及其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛(shèng)处以非法所募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控人、时任(rèn)董事长、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌的(de)行情下，两家公(gōng)司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子(zi)落(luò)地(dì)”，两家公司(sī)也进入到停牌(pái)及被终止(zhǐ)上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公(gōng)告称(chēng)，公司触及(jí)《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行为(wèi)，将被(bèi)实(shí)施重大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开(kāi)市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到上交(jiāo)所(suǒ)下发的拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的(de)事先告(gào)知书。在收到终止上市告知(zhī)书(shū)后，两家公司可以根据规定申请听(tīng)证，提出陈述(shù)和申辩(biàn)。交易(yì)所(suǒ)由(yóu)上(shàng)市委员会就是(shì)否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据上市委(wěi)员会的(de)审(shěn)核意见作出(chū)是(shì)否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相关(guān)规定，若股票被终止上市(shì)，自交易所公告(gào)对股(gǔ)票作(zuò)出终(zhōng)止上市的(de)决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届满的(de)下(xià)一(yī)交易日起(qǐ)，相关(guān)公司股票复(fù)牌(pái)并进入退市(shì)整理期，并(bìng)在股票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期(qī)的交(jiāo)易(yì)期限为(wèi)15 个交易日。交易所将(jiāng)在退市(shì)整(zhěng)理期届满后5个交易日内对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院官(guān)微发布消息显示(shì)，其已于当日(rì)收(shōu)到(dào)12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请。起诉投(tóu)资者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程(chéng)序审理案(àn)件。上海金(jīn)融法院(yuàn)称，其将依法审查(chá)，及时(shí)公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提起(qǐ)的(de)诉讼(sòng)中，被告除了(le)泽达(dá)易盛及(jí)实控人、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律师事务所也均在被起(qǐ)诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公(gōng)告(gào)称，因(yīn)在执(zhí)行泽(zé)达易盛首次公开发行股(gǔ)票并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业(yè)务(wù)未勤勉尽(jǐn)责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者(zhě)服(fú)务中心公(gōng)告称，关注到上(shàng)海金(jīn)融法院收到12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请，起诉(sù)投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立案(àn)调(diào)查(chá)公司，根据《行(xíng)政处罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)后续(xù)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布(bù)普通(tōng)代表人诉(sù)讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含(hán)50名(míng)）投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)普通代表人(rén)诉(sù)讼并申请(qǐng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。

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