金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(c胆小虫几级进化 胆小虫值得练吗ún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在(zài)上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出(chū)行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟(gōu)通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责(zé)任主体的民事(shì)赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责(zé)的(de)重(zhòng)要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合(hé)法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报(bào)告的或者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服务机(jī)构(gòu)等(děng)违(wéi)规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机构从(cóng)业(yè)人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行胆小虫几级进化 胆小虫值得练吗(xíng)案严(yán)重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资(zī)者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括(kuò)协(xié)商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度(dù)各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够(gòu)一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首次公开发行股票(piào)的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述(shù)金额(é)为(wèi)公司初步估算结(jié)果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计算的适(shì)格(gé)投资者损失赔(péi)付金(jīn)额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告(gào)中提出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了(le)当事人(rén)承诺制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额(é)的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案(àn)件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决(jué)定(dìng)是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达(dá)律师(shī)事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务(wù)所、致(zhì)同会(huì)计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严(yán)格(gé)遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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