科创板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其收(shōu)到证(zhèng)监(jiān)会(huì)下发的《行(xíng)政处罚决定(dìng)书(shū)》，将被(bèi)实施重大违(wéi)整天吵架的婚姻还能继续下去吗，夫妻超过三条迟早离婚法强(qiáng)制(zhì)退市，

　　与此同时(shí)，上交所(suǒ)也(yě)对两公(gōng)司下(xià)发拟(nǐ)终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的事先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消息(xī)显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保代、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定(dìng)书显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书(shū)申报稿，同年10月获(huò)科创板上市委审议同意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流单据和验收单据(jù)入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方(fāng)式(shì)虚增(zēng)营(yíng)业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半(bàn)年(nián)分(fēn)别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当(dāng)年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末以及2019年(nián)上半年末(mò)对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书(shū)签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额(é)合计(jì)13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载的利润总(zǒng)额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年(nián)-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规定披露对外担(dān)保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别处以2164.26万(wàn)元、18整天吵架的婚姻还能继续下去吗，夫妻超过三条迟早离婚03.55万元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施，罗铁(tiě)威被处10年市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施，其他相关(guān)负责人也被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺诈发行(xíng)被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示(shì)，其于(yú)2019年6月披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券(quàn)发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实披露关(guān)联交(jiāo)易、股(gǔ)权代(dài)持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其(qí)全资(zī)子公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚(xū)增利润2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润(rùn)总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达(dá)易(yì)盛整天吵架的婚姻还能继续下去吗，夫妻超过三条迟早离婚(shèng)还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部(bù)分，证(zhèng)监(jiān)会对(duì)泽达易(yì)盛处以非(fēi)法所(suǒ)募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款(kuǎn)非法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算(suàn)，证监会最终对泽(zé)达易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人(rén)、时任(rèn)董事长、总(zǒng)经理(lǐ)林应处(chù)以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财(cái)务总(zǒng)监、董事会(huì)秘书(shū)应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全(quán)面大跌的(de)行情下，两家公司均(jūn)有不(bù)同(tóng)幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶(jīng)A股股东(dōng)总户数(shù)为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉(sù)

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重(zhòng)大违(wéi)法行为，将被实施重大违法强制(zhì)退市。公司股(gǔ)票(piào)自2023年4月(yuè)24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所(suǒ)下发的(de)拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书。在(zài)收到终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市告知书(shū)后(hòu)，两家(jiā)公司可以根据(jù)规定(dìng)申(shēn)请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由(yóu)上市(shì)委员会就(jiù)是否终止公司(sī)股票上市事宜进行审(shěn)议，并根据(jù)上市委员会的(de)审核意(yì)见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终止(zhǐ)上市，自交易(yì)所公告对股票(piào)作出终止上(shàng)市的决定之日后5 个交(jiāo)易日届满的下(xià)一交(jiāo)易(yì)日起，相(xiāng)关公司股票复牌(pái)并进入退市整理期(qī)，并(bìng)在股(gǔ)票简称前冠以“退市”标(biāo)识，退(tuì)市整理(lǐ)期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市(shì)整理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票予(yǔ)以摘牌，股票(piào)最(zuì)终终止上市。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微(wēi)发布消息显示，其已(yǐ)于当日(rì)收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时申(shēn)请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院(yuàn)称，其(qí)将依(yī)法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得(dé)关注的是(shì)，在(zài)投资者提(tí)起的诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及实(shí)控人、董监(jiān)高等，中介机构(gòu)东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所也均在被起诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发(fā)布公告称，因(yīn)在执行泽达易盛首次公开发行(xíng)股票并在科创板上市项目(mù)中(zhōng)，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公(gōng)司立案。

　　4月(yuè)21日，中证(zhèng)中小投资者服务中心公告(gào)称，关注(zhù)到上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛是科创板首批被中国证监会立案调(diào)查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发(fā)行(xíng)。

　　投服(fú)中心将密切关注(zhù)诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)后续受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼(sòng)权利登记(jì)公告，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加普通代表人诉讼(sòng)并申请转换特(tè)别代表人(rén)诉讼(sòng)。

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