科创板(bǎn)首批退(tuì)市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到(dào)证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强制退(tuì)市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交所也对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市(shì)的事先告知(zhī)书，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)的(de)股(gǔ)票(piào)自4月(yuè)24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显(xiǎn)示，其收(shōu)到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计(jì)师(shī)事务所、康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚(fá)决定书显示(shì)，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)的(de)问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委审(shěn)议同意发行上(shàng)市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板上市。

　　经查见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年(nián)利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上(shàng)半年末对外担(dān)保余额(é)分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明(míng)书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担(dān)保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前述(shù)财务造假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当(dāng)期报告(gào)记载的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证(zhèng)监会(huì)对(duì)紫晶(jīng)存储责令(lìng)改正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款(kuǎn)，对(duì)实控人(rén)郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措(cuò)施，其他(tā)相关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行政处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易(yì)盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒(mán)重要事(shì)实、编造重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露(lù)关联交易、股(gǔ)权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙(zhè)江金(jīn)淳(chún)、杭州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额的(de)88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛(shèng)还(hái)存在(zài)虚增在建工(gōng)程等(děng)问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关(guān)注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易盛处以非(fēi)法所募集(jí)资金(jīn)金(jīn)额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存(cún)储则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时任董事(shì)长、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场禁(jìn)入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下(xià)，两家公司均有不(bù)同(tóng)幅(fú)度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终止上市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双(shuāng)双(shuāng)发布公告(gào)称(chēng)，公(gōng)司触(chù)及《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》第12.2.2条第（一(yī)）项规定(dìng)的见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语重大违法行为(wèi)，将被实施重大违法强(qiáng)制(zhì)退市。公司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日，两家(jiā)公司均收到上交(jiāo)所下发的拟终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的事先告(gào)知书(shū)。在收(shōu)到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可(kě)以根据规定申(shēn)请(qǐng)听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是(shì)否终止公(gōng)司(sī)股票上市(shì)事宜进行审议，并根(gēn)据上市委员(yuán)会的审核意见作出是(shì)否(fǒu)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关(guān)规定，若(ruò)股票被终止上市(shì)，自交(jiāo)易所公告(gào)对股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一(yī)交易日起，相关公司股票(piào)复牌并进入退(tuì)市整理(lǐ)期，并在股票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的(de)交易期(qī)限为15 个交易日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法院官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其(qí)已(yǐ)于当日(rì)收到12名(míng)投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责(zé)任(rèn)纠(jiū)纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程(chéng)序(xù)审理(lǐ)案(àn)件。上海金(jīn)融法院称(chēng)，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及(jí)两名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被(bèi)起诉(sù)之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾(céng)发(fā)布公告称，因在执行泽达易(yì)盛首次公开发行(xíng)股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)公(gōng)告称，关注到上海金融法院收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请，起诉投(tóu)资者同时申请适用普通代见贤思齐下一句是啥，见贤思齐下一句论语表人诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序审理(lǐ)案件。泽(zé)达(dá)易盛是科创板首批被中国证监会立(lì)案(àn)调查公司，根据《行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开(kāi)征(zhēng)集并接受50名以(yǐ)上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼并申请转换特别代表人诉讼。

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