金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监(jiān)会有关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任(rèn)人员进(jìn)行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责(zé)任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的(de)重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本(běn)市场良(liáng)好(hǎo)生(shēng)态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司(sī)、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理念(niàn)，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈(越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等(děng)法律(lǜ)法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的(de)意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融(róng)法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特(tè)别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具(jù)有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格(gé)投资(zī)者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交(jiāo)证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查(chá)期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)可能(néng)获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通(tōng)常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案(àn)件(jiàn)相关的行政处理与民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，有效(xiào)提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行(xíng)政追越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证券公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执(zhí)业过(guò)程中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发(fā)展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 越妇言文言文阅读翻译，《越妇言》