金融界4月(yuè)21日(rì)消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及(jí)其责任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任(rèn)主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国(guó)务院(y一个鸡腿多重，一个鸡腿多重多少克uàn)对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对部分责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规(guī)则》的(de)规(guī)定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构从业人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估算结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付程(chéng)序(xù)直接获(huò)赔，以维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期间，被(b一个鸡腿多重，一个鸡腿多重多少克èi)调(diào)查的当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资(zī)者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实(shí)现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一(yī)并(bìng)解决案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追(zhuī)责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人(rén)员(yuán)应当严(yán)格遵(zūn)守法(fǎ)律法规(guī)和职(zhí)业道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和(hé)行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉。

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