金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关(guān)部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对(duì)资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东(dōng)、实际(jì)控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追(zhuī)责喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹rong>。如在上述(shù)两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事(shì喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹ht: 24px;'>喝康宝莱奶昔减下来会反弹吗，康宝莱奶昔减肥成功后会不会反弹)人依法及时(shí)移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时有(yǒu)效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通(tōng)投资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计(jì)报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券服务机(jī)构等(děng)违规(guī)主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付(fù)出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的(de)重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发(fā)行案严(yán)重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资(zī)者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先(xiān)行赔付(fù)程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个(gè)人(rén)进行调查(chá)期(qī)间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要(yào)综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)可能获得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问(wèn)题(tí)，有效提(tí)高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决(jué)定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从业人(rén)员应当(dāng)严(yán)格(gé)遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营(yíng)造和(hé)维护风清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业声誉。