金融界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行(xíng)人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体进行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”睡午觉和不睡午觉有什么区别，为什么不爱午睡的孩子智商高严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于(yú)证券发行人及相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任(rèn)方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施(shī)。同时(shí)，我会(huì)加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关(guān)中介机睡午觉和不睡午觉有什么区别，为什么不爱午睡的孩子智商高构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构(gòu)的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德(dé)水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服(fú)务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定(dìng)了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度。这些制(zhì)度(dù)各有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的公(gōng)告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度(dù)可(kě)以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shè睡午觉和不睡午觉有什么区别，为什么不爱午睡的孩子智商高ng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒(héng)益律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注相关中介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在上(shàng)述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的(de)重要(yào)力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争，自(zì)觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清(qīng)气(qì)正的企业文化(huà)和行业(yè)文化(huà)，珍视行业(yè)声誉。

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