金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强岂汝先人志邪的翻译是什么，岂汝先人志邪的翻译英文调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责(zé)任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公安机关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海证券交易(yì)所将依(yī)法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是对违法行为进行(xíng)立体式(shì)追责的(de)重要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资(zī)本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场(chǎng)参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的(de)证券公(gōng)司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按(àn)照过责(zé)相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考虑违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素(sù)，依法妥善处(chù)理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失(shī)赔付金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资(zī)者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经(jīng)国务(wù)院证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的(de)基本(běn)流程(chéng)、适(shì)用(yòng)范围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得的收益或(huò)者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没收(shōu)违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人(rén)的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿投(tóu)资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案件相关的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达(dá)到行(xíng)政追责(zé)与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的(de)证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市(shì)康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程中(zhōng)未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计(jì)师(shī)事务(wù)所、广东恒益律师事务所(suǒ)岂汝先人志邪的翻译是什么，岂汝先人志邪的翻译英文等中(zhōng)介机构启动了(le)相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声誉。

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