金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人(rén)员(yuán)进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依(yī)法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市(shì)公司(sī)及(jí)其(qí)相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责(zé)的重要一(yī)环，也(yě)是提(tí)高资本市场违法违规(guī)成本的重要(yào)举措(cuò)。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅(chàng)通投资者(zhě)权(quán)利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务质量的(de)重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)案件(jiàn)中发说女生坐摇摇车是什么意思，摇摇车的意思污(fā)现相(xiāng)关(guān)中介机构责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)严(yán)重损害投资者合(hé)法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列(liè)投资者赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度(dù)的(de)适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材(cái)料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具(jù)有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在(zài)主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者可(kě)以积(jī)极参(cān)与先行赔(péi)付(fù)程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监会提(tí)交证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明(míng)确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度的(de)基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办法(fǎ)》等(děng)规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者避(bì)免的损失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得(dé)的金(jīn)额(é)，以及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的(de)损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)可(kě)以一并解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会(huì)对(duì)中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其(qí)主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员(说女生坐摇摇车是什么意思，摇摇车的意思污yuán)应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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