科创板(bǎn)首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分别发布公(gōng)告称，其收(shōu)到(dào)证监会下发的《行(xíng)政处罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也(yě)对两(liǎng)公司下发拟终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市的(de)事先告知(zhī)书，两家公(gōng)司的(de)股票(piào)自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间(jiān)，上海金融法院消(xiāo)息显示(shì)，其(qí)收到(dào)12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发行(xíng)+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披露(lù)招股书申报稿，同(tóng)年10月获(huò)科创板上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》通过虚(xū)构销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单据和(hé)验收(shōu)单(dān)据(jù)入账、安排资金(jīn)回款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利(lì)润(rùn)。其中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上半(bàn)年分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总(zǒng)额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露(lù)的(de)2016年(nián)末、2017年末(mò)以及2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规(gu2023年初一什么时候军训，初一什么时候军训2022ī)定(dìng)披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继(jì)续(xù)通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的(de)94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载的利(lì)润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对(duì)紫晶存储责令改正，给(gěi)予(yǔ)警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措(cuò)施，其他相关负责(zé)人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入(rù)等(děng)。

　　欺诈发行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方(fāng)面，行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告(gào)的(de)证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元，且未如(rú)实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛及(jí)其(qí)全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订虚假(jiǎ)合(hé)同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利(lì)润8246.92万元(yuán)，占当期(qī)报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问(wèn)题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺(qī)诈发行部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达(dá)易盛处(chù)以非法(fǎ)所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人(rén)、时(shí)任董(dǒng)事长(zhǎng)、总(zǒng)经理(lǐ)林(lín)应处以(yǐ)3800万(wàn)元(yuán)罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经(jīng)理、财务总(zǒng)监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大(dà)跌的(de)行情(qíng)下(xià)，两家公司(sī)均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为(wèi)6538户，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶(jīng)A股(gǔ)股东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达(dá)已被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同被(bèi)诉

　　行政处罚(fá)“靴子(zi)落地”，两家(jiā)公司也进入到(dào)停牌及(jí)被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公司触及(jí)《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强(qiáng)制退市(shì)。公(gōng)司股票(piào)自(zì)2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司(sī)均(jūn)收到上(shàng)交所下发的拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上(shàng)市的事先告知书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公(gōng)司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所由上(shàng)市委(wěi)员会(huì)就(jiù)是否终止公司股票上(shàng)市事宜进行审(shěn)议，并根据上(shàng)市(shì)委员会的审核意(yì)见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票上市的决定。

　　根据(jù)相关规定，若股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作(zuò)出(chū)终止上市的决(jué)定之日后(hòu)5 个交易日届满(mǎn)的下一交(jiāo)易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在(zài)股(gǔ)票简(jiǎn)称前冠(guān)以“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理(lǐ)期的(de)交(jiāo)易(yì)期限为15 个交易日。交易所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内(nèi)对(duì)股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法院官微发布(bù)消息显(xiǎn)示，其(qí)已于当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关(guān)注的(de)是，在投资(zī)者提起的诉(sù)讼中，被告除了泽达(dá)易盛及(jí)实控人(rén)、董监高(gāo)等，中介机构东(dōng)兴证券及两名(míng)保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师(shī)事务所也均在被起(qǐ)诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科(kē)创板上(shàng)市项2023年初一什么时候军训，初一什么时候军训2022(xiàng)目中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承(chéng)销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决定对(duì)其公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。泽达(dá)易盛(shèng)是科创(chuàng)板首批被中国证监会(huì)立案调查公(gōng)司(sī)，根据《行(xíng)政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续(xù)受(shòu)理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)权(quán)利登记(jì)公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资(zī)者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)普(pǔ)通代(dài)表(biǎo)人诉讼并申(shēn)请转换(huàn)特别代表人诉讼。

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