金融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhè雅诗兰黛红石榴水适合什么年龄，雅诗兰黛红石榴水适合什么肤质ng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相关责任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的(de)行政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分(fēn)别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责(zé)任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及(jí)雅诗兰黛红石榴水适合什么年龄，雅诗兰黛红石榴水适合什么肤质时(shí)移(yí)送公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违规(guī)上市公(gōng)司及(jí)其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任(rèn)是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行(xíng)立体式(shì)追责的重要(yào)一(yī)环(huán)，也是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成本(běn)的重要(yào)举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公司、出具(jù)审计报(bào)告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综合(h雅诗兰黛红石榴水适合什么年龄，雅诗兰黛红石榴水适合什么肤质é)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等案件(jiàn)中发(fā)现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单(dān)独(dú)诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这(zhè)些(xiē)制度(dù)各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责(zé)任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违法的(de)单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确(què)定需(xū)要(yào)综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能(néng)获得(dé)的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的(de)金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损失(shī)，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一(yī)并解(jiě)决(jué)案(àn)件相关的行政处(chù)理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构(gòu)启动了(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在(zài)相关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构有关责任人(rén)员在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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