科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施(shī)重大违法强制退市，

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司下发拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院消息显示，其收到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚(xū)假陈(chén)述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代(dài)、天(tiān)健会计师事务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来(lái)看*ST紫晶(jīng)方面(miàn)的(de)问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫(zǐ)晶存(cún)储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿，同年(nián)10月(yuè)获科创板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单(dān)据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确认收入(rù)等方式(shì)虚增营业收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及(jí)2019年上半年(nián)末对(duì)外(wài)担保余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未按(àn)规定(dìng)披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶(jīng)存储继续通过(guò)前述财(cái)务(wù)造假方式虚(xū)增营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告(gào)记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在未(wèi)按规(guī)定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监(jiān)会对(duì)紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告(gào)，并处以3668.52万元罚(fá)款，对(duì)实控人郑穆(mù)、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措(cuò)施，其他相关(guān)负责(zé)人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编(biān)造重(zhòng)大(dà)虚(xū)假内(nèi)容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实披(pī)露关联交(jiāo)易(yì)、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽(zé)达易盛及其(qí)全资子(zi)公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存在虚(xū)增在(zài)建工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺(qī)诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会(huì)对(duì)护舒宝液体卫生巾是什么黑科技，液体卫生巾的弊端泽达易(yì)盛处以(yǐ)非法所募集资金(jīn)金额(é)20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计(jì)算(suàn)，证(zhèng)监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理(lǐ)、财务(wù)总监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场(chǎng)全(quán)面大跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股(gǔ)股东总(zǒng)户数(shù)为6538户，户均持股(gǔ)市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一(yī)同被(bèi)诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也进入到(dào)停牌及被终止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重大违法强制退(tuì)市。公司股票自2023年4月24日(rì)（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到上交(jiāo)所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上市(shì)的(de)事先告知书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公司可以(yǐ)根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈(chén)述和申辩(biàn)。交易(yì)所由上市委员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员会(huì)的审(shěn)核(hé)意见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自交(jiāo)易所公(gōng)告对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之(zhī)日后5 个交易日(rì)届满的下一交(jiāo)易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复牌并进入退市整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市(shì)”标(biāo)识，退(tuì)市整理期(qī)的交易期(qī)限为(wèi)15 个交易(yì)日(rì)。交易所将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届满后5个交易(yì)日内对股票(piào)予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发(fā)布消息显示，其已于当(dāng)日收(shōu)到(dào)12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请。起(qǐ)诉投资(zī)者同(tóng)时(shí)申请(qǐng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上(shàng)海金融(róng)法院称(chēng)，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注的(de)是，在(zài)投资者提起(qǐ)的(de)诉讼(sòng)中，被告(gào)除了(le)泽达易(yì)盛及实控人、董监高等，中介(jiè)机构东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券(quàn)曾发(fā)布公告称，因在(zài)执行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票并在科(kē)创板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承(chéng)销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)公告称(chēng)，关注到上海金(jīn)融法院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛护舒宝液体卫生巾是什么黑科技，液体卫生巾的弊端等证(zhèng)券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起(qǐ)诉投(tóu)资者同时申请适用普通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。泽达(dá)易盛是科创板(bǎn)首批被中国(guó)证监会立(lì)案调(diào)查公司，根据《行政处罚决定(dìng)书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，发布(bù)普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并接受50名以上（含(hán)50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加普通代表人诉讼并申(shēn)请转换特别代表人(rén)诉讼。

未经允许不得转载：中国书画艺术 护舒宝液体卫生巾是什么黑科技，液体卫生巾的弊端