金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门负(fù)责(zé)人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员(yuán)等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责(zé)任(rèn)方面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施(shī)。同(tóng)时，我会加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所(suǒ)科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故(gù)意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机(jī)关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合(hé)规(guī)风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈(zhà)发行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投(tóu)资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受(shòu)投资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格投(tóu)资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行(xíng)赔付程(chéng)序直接获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披(pī)露的公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案(àn)件调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的(de)损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对(duì)申请人(rén)的(de)精(jīng)准打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实(shí)施办(bàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人(rén)员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进(jìn)行下一步处(chù)理(lǐ)。需(xū)要指出的是(shì)，我(wǒ)们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责(zé)任人员存在吃斑鸠能提高性功能吗，男人吃斑鸠补吃斑鸠能提高性功能吗，男人吃斑鸠补性功能吗性功能吗违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：中国书画艺术 吃斑鸠能提高性功能吗，男人吃斑鸠补性功能吗